Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке в 2019 году

В чем суть страхования жизни?

Если страховка недвижимости от повреждения или гибели является обязательным видом страхования при выдаче ипотечного кредита, то страховка жизни и здоровья – лишь дополнительным.

Мнение эксперта

Евгений Беляев

Юрист-консультант, финансовый эксперт

Спросить

Заемщик имеет полное право отказаться от приобретения этого вида страховки. Но на этом основании он будет кредитован по завышенной процентной ставке.

Это обычная практика кредитных учреждений, которая осуществляется на законных основаниях. Дело здесь в том, что фактически страхование жизни имеет множество полезных свойств и в отношении самого клиента.

Он заинтересован в том, чтобы застраховать себя от случайной смерти, инвалидности или болезни. Тогда его родственникам не придется самостоятельно рассчитываться по его ипотеке.

Не признаются страховыми случаями следующие обстоятельства:

  • Суицид и смерть от употребления наркотических препаратов и алкоголя;
  • ВИЧ и СПИД, о которых заемщик знал заранее;
  • Иные хронические заболевания, известные клиенту и ставшие причиной его смерти или потери трудоспособности;
  • Смерть или болезнь, полученная на дороге, при управлении им автомобилем без права его управления;
  • Участие в преступлении, послужившее причиной смерти или болезни.

Вычет на страхование жизни предусмотрен ли этот вариант в 2019 году

Налоговый возврат – та преференция, которая была введена в 2015 году при страховании жизни. Таким образом, правительство стимулирует добровольное страхование. Особой популярностью пользуется сегодня тот тип договора, который предусматривает выплаты по достижению определенного возраста.

Срок ипотечного кредитования, впрочем, как и сумма кредита значительные, поэтому нужны дополнительные гарантии. Если заемщик не выплатит сумму в случае смерти, то возврат может быть произведен за счет страховых выплат. Следовательно, страхование стает обязательным условием предоставления долгосрочного кредита.

Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке в 2019 году

Позицию банка понять можно, но не всегда дополнительные траты приходятся по душе самому заемщику. Он несет траты по процентам, возвращает основную сумму, оформляет нотариальные бумаги и оценочные экспертизы. Сократить совокупный расход позволяет вычет. Накладывают его не только на основную сумму, но и на процентные расходы. Сама же страховка при кредите, когда выгодоприобретатель банк – не компенсируется.

Размер налогового вычета, в том числе на страхование жизни формируется с учетом общего социального лимита. Он объединяет траты налогоплательщика на обучение, страхование и лечение. Это сумма 120 000, с которой можно получить 13%, а значит 15 600 рублей максимум.

Пример № 1: Поляков О. Г. в 2018 году оформил договор на 5 лет. Сумма страховки составила 80 000.13% от этой суммы – 10 400 рублей. Суммарный доход Полякова за этот же год достигает отметки 450 00, значит, в бюджет в форме НДФЛ отчислений за него пришло 58 500 рублей. Следовательно, в 2019 году он сможет получить всю сумму компенсации за страхование жизни, так как находится она в пределах допустимого максимума 15 600.

Предлагаем ознакомиться:  Полис ОМС, срок его действия и нужно ли менять старый образец

Пример № 2: Федоров В. И. в 2018 году оформляет аналогичный с Поляковым договор. Он имеет 600 000 дохода, а значит, ему полагаются возмещения в пределах 78 000 в год. В 2019 году он планирует подать декларацию и получить свои 10 400 по страхованию жизни и еще 11 700 по затратам на обучение (автомобильные курсы 90 000 рублей). Но максимум, который он получит по указанным за 2018 год тратам – 15 600.

Можно ли получить налоговый вычет за страхование жизни по ипотеке?

Возможность получения налогового вычета по страхованию жизни появилась в налоговом законодательстве с 1 января 2015 года. Данное нововведение призвано стимулировать страхование жизни, которое сегодня итак довольно популярно ввиду роста ипотечного кредитования.

Мнение эксперта

Евгений Беляев

Юрист-консультант, финансовый эксперт

Спросить

Согласно ст. 219 НК РФ, получить налоговый вычет при оплате страховых взносов по договору страхования жизни можно при условии, что он заключен на срок не менее 5 лет.

То есть заемщик имеет полное право вернуть себе часть потраченных на страхование жизни денег в размере до 13% от понесенных расходов.

Получить налоговый вычет гражданин может только после оплаты страхового договора.

  • Подготовка необходимых для представления в налоговую службу документов;
  • Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ и заявления на получение вычета;
  • Передача всех заполненных документов сотрудникам налоговых органов;
  • Получение письменного уведомления о результатах рассмотрения обращения.

Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке в 2019 году

Подавать документы желательно лично, хотя и отправка почтой вполне допускается. Заранее лучше заполнить декларацию в налоговой службе по образцам, представленным в их помещениях. Это позволит избежать ошибок и ненужных исправлений.

Рассмотрение заявки и отправка ответа по ней должны быть осуществлены налоговой службой в течение месяца. Перечисление денег клиенту при положительном одобрении заявки также осуществляется в течение 1 месяца.

Сотрудники налоговой службы имеют право пригласить гражданина в офис для выяснения сведений, указанных в поданных документах.

По сравнению с другими налоговыми вычетами при получении выплат по страхованию жизни, перечень документов, которые нужно представить в налоговые органы, довольно простой. Сотрудникам службы не потребуются Ваши кредитные или ипотечные договоры.

Итак, в налоговую службу для получения вычета нужно будет принести:

    Возврат налога за страхование жизни при ипотеке в 2019 году: как вернуть?
  • Паспорт налогоплательщика;
  • Декларации 3-НДФЛ за те года, которые будут учтены для расчета налогового вычета;
  • Договор страхования жизни;
  • Справка 2-НДФЛ о доходах заявителя;
  • Заявление с указанием банковских реквизитов, на которые необходимо осуществить перечисление сумм вычета;
  • Чеки и квитанции, которые будут подтверждать оплату страхового договора;
  • Копия лицензии страховой фирмы.

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке в 2019 году: как вернуть?

Лицензия страховой компании должна быть строго действующей.

Обратиться за получением налогового вычета может в течение 3 лет после заключения договора страхования. Это срок давности, ограниченный законодательством.

Мнение эксперта

Евгений Беляев

Юрист-консультант, финансовый эксперт

Спросить

Осуществлять обращение можно каждый год на протяжении всего срока действия страхования. Причем получить выплаты Вы можете только в следующем году после оплаты договора. То есть, если договор был оплачен в 2018 году, получить налоговый вычет Вы сможете только в 2019 году.

Предлагаем ознакомиться:  Русфинанс банк автокредит страхование жизни

В общей сложности с момента подачи заявления до фактического прихода денег проход от 1 месяца до полугода.

Гражданин также имеет право получить налоговый вычет через своего работодателя, а не через ФНС.

  • Предоставление всего пакета документов в налоговую, кроме декларации и справки и доходах;
  • Написание заявление на получение уведомления о налоговом вычете;
  • Получение уведомления от налоговой в течение 1 месяца;
  • Предоставление в бухгалтерию своей компании полученного уведомления и заявления на возврат налога.

После этого со следующего месяца с Вас перестанут удерживать НДФЛ до тех пор, пока суммы налогового вычета не будет исчерпана. То есть фактически срок возврата вычета здесь будет зависеть от размера заработной платы.

Страхование жизни – не обязательное условие для получения ипотечного займа, но реальная возможность получения его на более выгодных условиях.

С недавнего времени у налогоплательщиков появилась возможность возврата части налогов по страхованию жизни. Но для получения такого вычета требуется соблюдение строгих условий, касающихся срока договора страхования и его содержания.

Что это за вычет со страховки на жизнь?

Сумму затрат, вложенных в страхование жизни можно частично компенсировать. Для этого нужно подать заявление с требованием вернуть некую сумму затрат, но в рамках лимитов, из ранее уплаченных в бюджет НДФЛ платежей. Чтоб вам выплатили возмещение за 2018 год, нужно в 2019 году подать до 1 апреля декларацию 3-НДФЛ формата. Но при каких же условиях действует эта компенсационная схема?

Можно ли получить налоговый вычет за страхование жизни по ипотеке?

Возврат НДФЛ за страхование жизни по ипотеке имеет свои особенности. Законодательством предусмотрены только специальные случаи его возврата, в которых соблюдаются следующие ключевые условия:

  • Добровольное страхование заключено на срок минимум 5 лет.
  • Договор заключен на страхование собственной жизни заемщика или его супруги, родителей и детей.

В отношении вычетов на лечение или обучение детей есть возрастные ограничения. Здесь они не применяются. Получить возврат налога можно даже при страховании жизни несовершеннолетних детей. Воспользоваться вычетом налога на страхование жизни могут только те граждане, которые официально работают.

. Определяется он следующим образом. Гражданин может вернуть до 13% от расходов по всем страховым взносам.

Максимальный размер налогового вычета по страхованию жизни ограничен суммой в 15600 рублей.

Причем такое ограничение относится ко всем социальным вычетам, а не только к страхованию жизни. Эта сумма получена на основании верхней границы суммы всех социальных вычетов, которая составляет 120 тысяч рублей. 13% от этой суммы и будет 15 600 рублей.

Заемщик не может вернуть себе больше той суммы, которую он уплатил в бюджет в форме подоходного налога.

Главное условие получения налогового вычета по страхованию жизни по ипотеке – это указание в качестве выгодоприобретателя заемщика или его родственников.

Мнение эксперта

Евгений Беляев

Юрист-консультант, финансовый эксперт

Спросить

Банки, как правило, по ипотекам в качестве выгодоприобретателя указывают себя. Это является основанием отказа в получении налогового вычета по страховке.

Предлагаем ознакомиться:  В банке навязывают страховку по кредиту: что делать

В разрезе изучения вопроса о получении налоговых вычетов по страхованию жизни особое внимание уделяется двум ситуациям:

  • Возможность получения вычета при оформлении комплексной страховки;
  • Возможность получения вычета при заключении договора до даты принятия закона.

Рассмотрим подробнее эти две ситуации.

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке в 2019 году: как вернуть?

Часто граждане приобретают комплексные пакеты страховок, в которые включены не только страхование жизни и здоровья, но и страхование имущества, страхование от болезней.

В отношении таких договоров МинФин указал, что воспользоваться вычетом в этом смысле можно только по взносам на страхование жизни, связанных с дожитием до определенного возраста или наступлением в жизни определенных событий, а также со смертью клиента.

Налоговый вычет по взносам на страхование от несчастных случаев и болезней не применяется.

Чтобы получить вычет по комплексному договору страхования, необходимо будет взять справку в страховой фирме, где будет указано разделение выплат по категориям.

В связи с тем, что закон вступил в силу только с января 2015 года, многих интересует вопрос – возможно ли применение правил вычетов к ранее заключенном этой даты договорам.

Мнение эксперта

Евгений Беляев

Юрист-консультант, финансовый эксперт

Спросить

Согласно разъяснениям ФНС РФ, договоры, заключенные до 1 января 2015 года, также предполагают получение налогоплательщиком налогового вычета по страхованию жизни.

Срок договора должен быть не менее 5 лет, а вычет будет применяться только к тем взносам, которые были уплачены после 1 января 2015 года.

При каких обстоятельствах полагается вычет с расходов на страхование жизни

Итак, долгосрочную страховку нужно предоставить по ипотечному кредиту, но в последствие получить за него налоговый вычет не получится. Компенсации подлежат любые другие долгосрочные договора, отвечающие требованиям по страхованию жизни.

Пример № 1: Гражданин О., заключил договор на 4 года, планируя получить возмещения со всей суммы. Но вариант компенсации для него не рассматривается, так как не соблюдено условие по срокам.

Пример № 2: Гражданин П. в 2018 году оформил страхование жизни на 7 лет по ипотеке. За каждый, уплаченный ежегодно взнос, он сможет получить возмещение. По тратам 2018 года можно подавать заявку в налоговую инспекцию в 2019 году. Но поскольку выгодоприобретатель банк, то тоже отказ.

Условия получения вычета за страховку:

  1. Срок кредитования не менее 5 лет.
  2. Возврат предоставляется за оплату полиса страхования:
  • своего лично;
  • супруги;
  • детей;
  • родителей.
  1. В начале года подается заявление на возврат по тратам за предыдущий отчетный период.
  2. Сумма зависит от размера трата и составляет 13% возмещения, но в пределах годовых отчислений
  3. НДФЛ и лимита.
  4. Не предоставляется, если это страховка для банка.

Если договор объединяет несколько видов страхования

В случае, когда оформляется комплексный договор, где страхованию подлежит, например, и жизнь, и несчастные случаи с болезнями. В таком случае, возврат можно получить только по тратам, ушедшим непосредственно на страхование жизни (достижение преклонного возраста/смерти).

Актуальные вопросы и ответы

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой обработки персональных данных.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Осаго96
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector