Страхование жизни особенности и виды

Раздел 3 виды страхования и их особенности (7 часов)

7.1
Понятие и виды личного страхования…………………………………..
42

7.2
Страхование жизни………………………………………………………..
44

7.2.1
Страхование жизни на случай
смерти…………………………………. 44

7.2.2
Страхование на дожитие (сберегательное
страхование)……………… 44

7.2.3
Смешанное страхование …………………………………………………
44

Страхование жизни особенности и виды

7.3
Страхование от несчастных
случаев…………………………………….. 45

7.4
Понятие страхования ответственности………………………………….
46

7.5
Страхование гражданской
ответственности……………………………..
48

7.5.1
Страхование гражданской ответственности
владельцев автотранспортных
средств………………………………………………………………………….
48

7.5.2
Страхование гражданской ответственности
перевозчика……………. 49

7.5.3
Страхование гражданской ответственности
предприятий — источников повышенной
опасности…………………………………………………………
52

7.6
Страхование профессиональной
ответственности……………………….. 53

Лекция
8 Основы перестрахования. Страховая
статистика (2 часа)………… 54

8.1
Понятие и сущность перестрахования…………………………………….
54

8.2
Виды договоров перестрахования…………………………………………
56

8.3
Пропорциональное перестрахование………………………………………
58

8.4
Непропорциональное перестрахование……………………………………
59

8.5
Страховая статистика……………………………………………………….
60

Лекция
9 Современное состояние и тенденции
развития страхового рынка России (1
час)……………………………………………………………………
64

Страхование жизни особенности и виды

9.1
Современное состояние страхового рынка
России, проблемы и тенденции
развития………………………………………………………………………….
64

9.2
Страхование в системе международных
экономических отношений…… 66

Заключение………………………………………………………………………
68

Библиографический
список…………………………………………………….
69

Приложение
А (Справочное). Основные понятия и
термины в страховании. 70

Приложение
Б (Справочное). Методики расчета тарифных
ставок по массовым рисковым видам
страхования…………………………………………………..
72

Лекция
6 Страхование имущества юридических и
физических

лиц
(4 часа)

6.1
Правовые аспекты заключения договора
имущественного страхования

6.2
Страхование имущества промышленных
предприятий

6.3
Страхование имущества граждан (физических
лиц)

6.4
Страхование транспортных средств

6.5
Определение и выплата страхового
возмещения

Понятие и сущность

Страховая защита жизни – это система государственных и частных гарантий, которые дают возможность застрахованному лицу обезопасить свою жизнь от риска смерти, потери работоспособности, инвалидности, потери имущества или семейного капитала.

Это страховое направление является обязательным, так как государство гарантирует выплаты трудящимся на случай получения производственной травмы, смерти или приобретения профессионального заболевания.

Дополнительный полис дает больше гарантий, предусматривает защиту от несоизмеримо большего количества страховых случаев и даже поможет освободить наследство от системы действующего налогообложения.

Страховые гарантии на жизнь можно охарактеризовать как вид распространенного и популярного личного неимущественного страхования. Защите подлежат только имущественные и социальные интересы определенного лица.

Его сущность в том, что оно гарантирует сохранность личных и семейных доходов граждан от непредвиденных ситуаций и способствует укреплению существующего благосостояния.

Имущественный интерес застрахованного является ключевым при применении данного вида страховой защиты. Он формирует объект.

Последним в страховании жизни выступают определенные случайные явления, такие как смерть, несчастный случай и другие.

Страховщик получает в пользование материальные активы, страхователь получает ряд гарантий при наступлении страхового инцидента.

Более широкая трактовка понятия страхования дается посредством определения понятия страхового казуса. ГК РФ предусматривает тот факт, что термин страхования жизни должен выводиться из конкретного страхового договора.

Случаем может служить неумышленный вред жизни и здоровью самого застрахованного или выгодоприобретателя.

Объем покрытия представлен широким перечнем страховых событий. Это дожитие до определенно возраста, смерть застрахованного, причиненный серьезный вред его здоровью и т.д. На определение сущности и понятия очень влияют принципы, на которых основывается жизненное страхование.

Они следующие:

  • дисконтного накопления;
  • участия в инвестиционных проектах страховщика по отдельным случаям;
  • выкупности соглашения;
  • открытости и законности страхования.

Страхование жизни особенности и виды

Дисконтирование – это обычная математическая модель, которая применяется для приумножения существующего капитала.

Ярким примером дисконтирования могут служить полисы, которые заключаются в пользу детей родителями. Они помогают накопить определенную сумму денег к конкретному страховому случаю. Накопительные полисы действуют не меньше 5 лет.

Страховая защита жизни имеет много общего с инвестированием. Так, по отдельным договорам денежные средства страхователя идут в оборот, а последний получает от страховщика определенный инвестиционный доход (процент от прибыли).

Принцип выкупа относится к тем случаям, когда страхователь по какой-либо причине хочет расторгнуть страховой договор.

Прозрачность страхования означает то, что страхователь в любой момент потребовать от страховой компании всю информацию относительно ее деятельности, персонала. Это правило действует до и после заключения страхового договора.

Перечисленные выше основы страхования жизни способствуют проявлению следующих функций:

  • социально-экономической;
  • защитной;
  • предупредительной;
  • инвестиционной;
  • собирательной;
  • кредитной.

Последние годы добровольное страхование набирает все больше и больше популярности. Например, многие предпочитают застраховаться и получать дополнительную пенсию при наступлении страхового случая.

Долгосрочное страхование играет важную роль в системе общественных экономических отношений. Оно способствует накоплению денежных средств у граждан, прибавлению семейного и партнерского капитала, защите от смерти и несчастных случаев.

Введение

Страхование жизни особенности и виды

В
экономке рыночного типа страхование
выступает, с одной стороны, средством
защиты бизнеса и благосостояния людей,
а с другой — коммерческой деятельностью,
приносящей прибыль. Страхование служит
важным фактором стимулирования
хозяйственной активности в условиях
рыночной экономики, создает для всех
участников рыночных отношений равные
права, дает сильные психологические
мотивации экономической деятельности,
стремление получить выгоду, желание
защитить себя от возможных рисков.

Предлагаем ознакомиться:  Можно ли ехать в финляндию без страховки

Курс
«Страхование» входит в цикл
общепрофессиональных дисциплин, и
должен способствовать овладению
теоретическими основами страховой
деятельности, базирующимися на законах
и категориях рыночной экономики, а так
же умению применять их на практике:
регулировать взаимоотношения между
страховщиками и страхователями,
ориентируясь на экономические и
финансовые основы страховой деятельности.

Курс
лекций разработан в соответствии с
требованиями Государственного
образовательного стандарта по
специальности 080109.

Целью
данного курса является обеспечение
теоретической подготовки и приобретение
практических навыков в области
страхования. Теория и обобщение
зарубежного опыта страхового дела нужны
не как самоценность, а как опора для
подготовки специалистов, обладающих
качествами, совершенно необходимыми
для современного бизнеса.


Изучение студентами экономической
необходимости, функций, роли и видов
страхования в условиях рынка.


Изучение юридических основ страховых
отношений, содержания договора
страхования.

Страхование жизни особенности и виды


Получение знаний в области финансовых
основ страховой деятельности: расчет
страховой премии, страхового тарифа.


Изучение студентами основ инвестиционной
деятельности страховой компании: расчет
страховых резервов и их размещение.


Изучение основ организационной
деятельности страховой компании.


Изучение особенностей страхования
имущества юридических и физических
лиц, страхования ответственности и
личного страхования.


Изучение студентами основ перестрахования.


Получение знаний в области современного
состояния страхового рынка России.


Изучение роли страхования в системе
международных экономических отношений.

Курс
«Страхование» связан с рядом дисциплин:
«Экономика предприятия», «Статистика».
Курс содержит три раздела, связанных
единством цели и объекта изучения.

Курс
«Страхование» изучается студентами
дневной формы обучения в 5 семестре.
Программой курса предусматриваются:
лекции, практические занятия,
самостоятельная работа студентов. При
изучении дисциплины студенты специальности
080109.62 сдают экзамен.

Виды по страховой компенсации, их описание

Страхование жизни особенности и виды

Страховой
тариф (тариф-брутто, брутто-ставка) -это
нормативная величина страховой премии,
которая устанавливается в процентах
от страховой суммы, либо в рублях со 100
рублей страховой суммы.

1.
Нетто-ставка (тариф-нетто)- предназначена
для формирования нетто-премии или
покрытия риска, т.е. для расчетов со
страхователями по выплате страхового
возмещения.

2.
Нагрузка — является источником покрытия
расходов на проведение страховых
операций, содержание аппарата управления
и формирование прибыли.

Тбрутто
=
Тн

Н,
(3.1)

где
Тбр-
тариф-брутто, руб. / 100 руб. страховой
суммы;

Тн-
тариф-нетто;

Н-
нагрузка

Тнетто
= То
Тр,

(3.2)

где
То — основная часть тарифной ставки,
рассчитана на покрытие риска в тех
случаях, когда количество страховых
событий не превышает их среднюю величину.

Тр
— рисковая надбавка, также служит для
возмещения ущерба, но учитывает, что
количество страховых событий может
превышать их среднюю величину, сложившуюся
в прошлые годы.

В
различных видах страхования расчёт
нетто-ставки имеет свои особенности.

1.
вероятности наступления страховых
событий;

Страхование жизни особенности и виды

где
Усс- убыточность страховой суммы

Sв-
страховые выплаты за определенный
период;

S-
страховые суммы договорам страхования
данного типа.

Убыточность
страховой суммы очень важный экономический
показатель страховой деятельности.
Рассчитывается на основании статистики
страховых случаев, характеризует
рентабельность (убыточность) страховой
деятельности, позволяет выявить наиболее
убыточные виды страхования, периоды
времени и принять меры к уменьшению
убытков.

где
q
— вероятность наступления страховых
событий.


вероятности
наступления страховых случаев,
которые определяются на основе специальных
таблиц, так называемых таблиц «смертности»,
в которых содержится следующая информация:
половозрастная структура населения,
процент лиц, доживающих до определенного
возраста, показатели смертности.


с учётом нормы
доходности страховых взносов
(премий), т.к. страхование жизни относится
к сберегательному типу и может иметь
долгосрочный характер, то страховые
взносы приносят определенный доход в
течении этого периода. С учётом полученной
доходности сумма страховой премии
должна быть уменьшена.

Нагрузкаустанавливается
страховой компанией самостоятельно в
процентах и составляет примерно 25-30% в
структуре тарифа.


расчеты с посредниками, в т.ч. оплату
труда страховых агентов, комиссионные
вознаграждения брокерам, оплату
банковских услуг;


затраты на проведение страховых операций
и содержание аппарата управления,
включая оплату труда штатных сотрудников
с отчислениями на соцстрах, арендную
плату, канцелярские расходы, коммунальные
платежи, расходы на рекламу, на обучение
персонала и прочие;


отчисления в резерв предупредительных
мероприятий (превентивный фонд);


налоги;


прибыль.

Размер
тарифной ставки (Тбрутто) — одно из
направлений конкуренции между
страховщиками, поэтому минимальный
размер тарифа по видам страхования
устанавливает Департамент страхового
надзора.

    1. Методика
      1
      расчетатарифных
      ставок по массовым, рисковым видам
      страхования

Применяется
для всех видов страхования, кроме
«жизни».

1)
Существует статистика по видам
страхования: известно количество
застрахованных объектов, известно
количество страховых событий, известны
страховые выплаты и суммы за прошлые
годы.

2)
Заранее известно количество договоров,
которые предполагается заключить.

1.
Вероятность
страхового события (q)

,(3.5)

где
n
– количество застрахованных объектов,
количество заключенных

договоров;

m
– число страховых случаев или число
пострадавших объектов.

Предлагаем ознакомиться:  Страхование жизни при ипотеке в Ингосстрах в 2020 году

Страховое
событие и страховой случай – разные
понятия.

  1. Средняя
    страховая сумма на один застрахованный
    объект (
    Sn)

,
(3.6)

гдеSn
– страховые суммы по всем объектам
страхования.

  1. Среднее
    страховое возмещение на один пострадавший
    объект.

,

(3.7)

гдеSв
– страховые выплаты по всем пострадавшим
объектам за определенный период.

Основная
часть нетто-ставки соответствует
средним выплатам страховщика и зависит
от вероятности наступления страховых
событий (в рублях или %)-формула (3.4)

,
(3.8)

гдеRB
– средний разброс страховых возмещений;

– гарантия вероятности, с которой
собранных страховых взносов должно
хватить для возмещения ущерба.

1
Вариант:
рисковая надбавка рассчитывается по
каждому страховому событию отдельно.
Применяется в тех случаях, когда страховая
компания имеет небольшой набор рисков.
Однако, методика расчета зависит от
наличия или отсутствия статистической
информации о среднем разбросе страховых
выплат.

,
(3.9)

гдеa()
– коэффициент, который зависит от
гарантии безопасности и определяется
по таблице.

(3.10)

Страхование жизни особенности и виды

Таблица
3.1 – Определение значения коэффициента
а

0,84

0,90

0,95

0,98

0,99

а

1,0

1,3

1,645

2,0

3,0

,
(3.11)

гдеμ
– коэффициент вариации страхового
возмещения (рассчитывается по специальным
формулам)

(3.12)

f
– нагрузка, %

(3.13)

    1. Методика
      2
      расчетатарифных
      ставок по массовым, рисковым видам
      страхования

Методика
применима в следующих случаях:

  1. имеется
    статистическая информация о количестве
    страховых выплат и величине страховой
    суммы.

  2. Зависимость
    показателя, убыточности страховой
    суммы во времени, близка к линейной.

Расчет
нетто – ставки производится в следующей
последовательности:

  1. По
    каждому году рассчитывается убыточность
    страховой суммы

  1. На
    основании полученных данных за несколько
    лет определяется прогнозируемый уровень
    убыточности страховой суммы на основе
    линейного уравнения.

(3.14)

Страхование жизни особенности и виды

Y–прогнозируемая
убыточность страховой суммы;

t
– порядковый номер года;

a0,
a1
– параметры линейного уравнения, чтобы
их найти необходимо решить систему
уравнений методом наименьших квадратов.

(3.15)

n
– число анализируемых лет.

Подставляя
значения a0и
a1в
уравнение (3.14) рассчитывают выровненные
значения убыточности и прогнозируемую
убыточность.

(3.16)

  1. Для
    определения рисковой надбавки необходимо
    рассчитать среднеквадратическое
    отклонение фактических показателей
    убыточности от выровненных (расчетных).

(3.17)

(3.18)

Величина
зависит от заданной гарантии безопасности
() и числа анализируемых лет (n)
и
определяется по таблице.

Таблица
3.2 – Определение значения коэффициента
β

n

0,8

0,9

0,95

0,975

0,99

3

2,972

6,649

13,64

27,448

68,74

4

5

1,184

1,984

2,85

3,854

5,5

6

  1. Тогда
    тариф-нетто равен:

(3.19)

  1. Тариф-брутто
    определяется по известной формуле
    (3.5):

Относительно выплат, премий и компенсаций существуют следующие классификации договоров страхования жизни:

  • по виду выплат;
  • по порядку оплаты по взносам.

По характерным признакам порядка выплаты страховой премии выделяют:

  • страхование с единократной премией;
  • страхование с периодическими премиями.

Периодичность выплаты премий может быть установлена на протяжении срока действия договора, в течение ограниченного периода или всей жизни. Относительно однократных выплат, то там все просто: по договору премия платится только один раз.

Страхование жизни особенности и виды

По виду страховых выплат различают следующие виды страхования жизни:

  • с разовой выплатой страховой суммы;
  • с выдачей пенсии;
  • с выплатой ренты.

Единовременная выплата предусматривает передачу средств при возникновении страхового инцидента сразу и в полном размере. Пособие может выплачиваться по договору в виде вторичной пенсии или рентного платежа.

3.1 Брутто-премия как источник прямых доходов страховщика

Согласно
российскому законодательству страховым
компаниям в РФ запрещены следующие виды
деятельности:

  1. Производственная
    деятельность;

  2. Торгово-посредническая
    деятельность;

  3. Банковская
    деятельность, за исключением выдачи
    ссуд клиентам, заключившим договоры
    страхования жизни.

  4. Биржевая
    деятельность- страховые компании не
    могут быть членами и участниками бирж,
    не имеют право приобретать биржевые
    акции.

Исходя
из этого, единственным прямым источником
всей страховой деятельности является
страховая
премия (брутто-премия),
т.е. взносы страхователей, уплачиваемые
при заключении договора.

Так
как страхование носит коммерческий
характер, т.е. осуществляется на условиях
прибыльности, рентабельности и
самофинансирования, то страховая премия
(брутто-премия) делится по следующим
направлениям:

    1. Нетто-премия:
      заработанная и незаработанная.

2)
Расчёты с посредниками

3)
Расходы на ведение дела, т.е. финансирование
страховых операций.

4)
Отчисления в резерв предупредительных
мероприятий

5)
Формирование прибыли и ставки налога

Нетто-премия(чистая
премия) – предназначена для формирования
страхового фонда, за счет которого
осуществляется возмещение ущерба
(покрытие риска), т.е. производятся
расчеты со страхователями.

-заработанная-
это часть нетто-премии, по договорам
страхования, срок действия которых на
отчетную дату истек, следовательно,
истекла ответственность страховщика.
Средства переходят в собственность
страховой компании и служат для
формирования страхового фонда и
осуществления текущих выплат по
возмещению ущерба.

-незаработанная-
это часть нетто-премии, по договорам
страхования, которые на отчетную дату
ещё действуют и ответственность страховой
компании не истекла, поэтому средства
принадлежат страхователям и резервируются.

Расчёты
с посредникамивключают
заработную плату страховых агентов,
комиссионные вознаграждения брокерам,
оплату банковских услуг.

Страхование жизни особенности и виды

Расходы
на ведение дела
— расходы
на проведение страховых операций,
содержание аппарата управления:
заработная плата с отчислениями на
социальное страхование штатных
сотрудников, коммунальные платежи
(отопление, водоснабжение, электроэнергия
и др.), арендная плата, расходы на рекламу,
типографские и канцелярские расходы,
командировочные расходы и затраты на
обучение персонала, текущий ремонт и
др.

Предлагаем ознакомиться:  Где серия и номер полиса ОМС у нового и старого образца

5.1.2 Дополнительные резервы убытков

РЗУ
= (убытки, заявленные в отчетном периоде
убытки прошлых периодов — урегулированные
убытки)*1,03 , (5.1)

где
3 % — это затраты на урегулирование
убытков.

б)
Резерв
произошедших, но не заявленных убытков
(РПНУ).
Означает, что событие произошло, но
страховая компания не имеет сведений
о нем. РНПУ определяется в размере 5-10 %
от базовой страховой премии.

а)
Резерв
катастроф (РК).
Предназначен для покрытия риска при
наступлении стихийных бедствий или
крупных промышленных аварий. Следовательно,
его формируют только те страховые
компании, которые заключают договоры
по данным видам риска. Размер резерва
определяется по согласованию с
Департаментом страхового надзора.

б)
Резерв
покрытия колебаний убыточности (РПКУ)
или стабилизационный фонд — служит для
долгосрочной компенсации убытков по
отдельным видам страхования и в отдельные
периоды времени. В годы успешной работы
он формируется за счет прибыли от
страховой деятельности. В годы убыточной
работы происходит изъятие средств,
направляемых на погашение убытков от
страховой деятельности.

Страхование жизни особенности и виды

в)
Резерв возврата страховых взносов (РВВ)
– формируется, если условиями договора
предусматривается возврат взносов
клиенту по истечении срока действия
договора. Применяется в добровольном
медицинском страховании, при условии,
что страхователь в течении действия
договора ни разу не обращался за
медицинской помощью. Размер резерва
определяется страховой компанией
самостоятельно.

Кроме
технических резервов страховые компании
формируют резерв предупредительных
(превентивных) мероприятия.

    1. Резерв
      предупредительных мероприятий


проведения вакцинации при страховании
от клещевого энцефалита;


участия в противопаводковых мероприятиях
при страховании на случай стихийных
бедствий;


проведения мероприятий, направленных
на снижение производственного травматизма
и профзаболеваний на промышленных
предприятиях и др..

    1. Правила
      размещения (инвестирования) страховых
      резервов

Инвестиционная
деятельность страховой компании
заключается в размещении страховых
резервов в различные активы с целью
получения дохода. В развитых странах
при устойчивом фондовом рынке доходы
от инвестиционной деятельности могут
превышать доходы от страховой деятельности.

При
размещении резервов страховые компании
должны соблюдать следующие принципы:

  1. возвратности
    страховых
    резервов;

  2. прибыльности
    (доходности) от размещения резервов;

  3. диверсификации
    – использования различных направлений
    при размещении резервов;

  4. ликвидности

    способности актива превращаться в
    деньги выступать в качестве средства
    обращения при наименьших издержках.

Согласно
российскому законодательству, запрещается
использовать средства резервов для:

  1. заключения
    кредитных договоров, за исключением
    выдачи ссуд по договорам страхования
    жизни;

  2. заключения
    договоров купли-продажи;

  3. для
    приобретения акций товарных и фондовых
    бирж;

  4. для
    вложения в интеллектуальную собственность;

6.1 Правовые аспекты заключения договора имущественного страхования

Имущественное
страхование
– это отрасль страхования, в которой
объектом страховых отношений выступают
различные материальные ценности, а
также имущественные права.


находящееся в собственности;


находящееся во владении, пользовании,
распоряжении.


страхование материальных ценностей
(строений, оборудования, транспортных
средств, грузов и т.д.);


страхование имущественных прав и
капитала (титула собственности,
инвестиций, интеллектуальной собственности
и др.);


страхование от возможных потерь дохода
и непредвиденных расходов (на случай
перерывов в производстве, вынужденных
расходов, нарушения обязательств
контрагентами и т.п.)


возмещение прямого фактического ущерба;


восстановление погибших или поврежденных
объектов;


проведение мероприятий по предотвращению
или снижению потерь, обеспечению
сохранности имущества.

Страхователями
выступают не только собственники
имущества, но и другие юридические и
физические лица, несущие ответственность
за его сохранность.

Договор
страхования имущества заключается
сроком на один год или менее (от двух до
11 месяцев), при этом страховой тариф
уменьшается пропорционально сроку.

Факт
заключения договора удостоверяется
страховым полисом, к которому прилагается
выписка из правил страхования. Договор
вступает в силу при уплате страхового
взноса в установленный период.

Страховая
сумма
– это денежная сумма оценки стоимости
имущества, определенная договором,
исходя из которой, устанавливаются
размеры страхового взноса и страхового
возмещения.

Страхование жизни особенности и виды

Имущество
может быть застраховано по его полной
стоимости или частично, но не менее 50%
от балансовой стоимости.

Страховая
сумма не может превышать действительной
стоимости имущества на момент заключения
договора.

Стороны
не могут оспаривать страховую стоимость
имущества, за исключением случая, когда
страховщик докажет, что намеренно был,
обманут страхователем.

При
заключении договора страхования
имущества, страховщик вправе провести
осмотр имущества, а при необходимости
назначить экспертизу, с целью установления
действительной стоимости. Без осмотра
может быть застраховано имущество на
сумму до 150 тыс. руб.

Если
страховая сумма, определенная договором,
превышает действительную стоимость,
то договор является не действительным
в части превышения.

Основным
документом для решения вопроса о
страховой выплате является акт гибели
или повреждения имущества, который
составляется специальными органами
или самим страховщиком.

Страхование жизни особенности и виды

В
случае, когда страхователь заключил
договор с несколькими страховщиками,
то общая страховая сумма не должна
превышать действительной стоимости
имущества.

Для
целей страхования все имущество
классифицируется по видам хозяйствующих
субъектов.

Различают
имущество:

  1. промышленных
    предприятий и организаций.

  2. сельскохозяйственных
    предприятий.

  3. имущество
    граждан.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Осаго96
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector