Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499)938-71-58 (бесплатно)
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 350-84-13 (доб. 215, бесплатно)

Что такое инвестирование страховых резервов || Сроки инвестирования средств страховых резервов

Что такое страховые резервы и порядок их инвестирования

Страховыми резервами считаются деньги, которые поступают от страхователей для оплаты всевозможных страховых случаев. Короче говоря, это те деньги, которые мы отдаем страховой компании, когда заключаем договор страхования. Если страховой случай не наступает, часть денег может быть возвращена страхователю (гражданину), а часть направлена на последующее перестрахование. Вот из этих денег и формируется общий страховой фонд.

  • В первую очередь — это финансовые вливания, которые направлены на страхование жизни и здоровья. Договора заключаются на срок до пяти лет, соответственно, при отсутствии страховых случаев страховая компания в течение этого периода может распоряжаться средствами застрахованного лица. Это отражается в договоре. Кроме этого, компания обязана ежегодно выделять определенную договором сумму для возможных выплат.
  • Фонд резервов включает в себя невыплаченные страховые премии (при отсутствии страховых случаев).
  • Суммы невыплаченных премий по произошедшим страховым случаям, о которых не было заявлено страхователем.

Так или иначе, любая страховая компания располагает на конец отчетного периода свободными деньгами, что позволяет ей осуществлять инвестирование страховых накоплений. Эта деятельность регламентируется законодательством России. Дело в том, что страховые фонды предназначены только для выплат по страховым премиям и те средства, которые остаются по результатам отчетного периода в фонде, не подлежат ни возврату, ни изъятию в бюджет государства. Соответственно, страховая компания вправе распоряжаться ими по своему усмотрению.

Данное положение вовсе не означает, что компания-страховщик может использовать свободные средства как угодно. Принципы инвестирования страховых резервов диктуют правила размещения свободных денежных средств компании.

  • Основным принципом можно назвать принцип диверсификации рисков. Это распределение рисков, которые позволяют сохранять устойчивость и обезопасить инвестиционный портфель компании. Одним словом, чем больше финансовых инструментов используется, тем меньше вероятность потенциальных финансовых потерь.
  • Прибыльность вложенных средств. Этот принцип гласит о том, что все вкладываемые средства должны приносить стабильный и максимально высокий доход.
  • Ликвидность приобретаемых активов. Если компания инвестирует деньги в определенные активы, необходимо иметь гарантии, что данные активы являются высоколиквидными, то есть могут быть достаточно быстро реализованы без возможных финансовых потерь.
  • Возвратность. Данный принцип основан на том, что вложенные средства должны вернуться как минимум в том же объеме.
Предлагаем ознакомиться:  Пример заполнения нулевого расчета по страховым взносам

III. Требования к активам,

принимаемым
в покрытие страховых резервов

Что такое инвестирование страховых резервов || Сроки инвестирования средств страховых резервов

10.
Активы, принимаемые в покрытие страховых
резервов, не могут служить предметом
залога или источником уплаты кредитору
денежных сумм по обязательствам гаранта
(поручителя).

1)
вклады (депозиты) в банки, имеющие
лицензию (разрешение) на осуществление
банковских операций, выданную
соответствующим уполномоченным органом;

а)
допущенные к выпуску и обращению на
территории Российской Федерации,
прошедшие государственную регистрацию
в органах, определенных законами и
другими правовыми актами Российской
Федерации, и получившие в установленном
порядке государственный регистрационный
номер, если иное не предусмотрено
законодательством Российской Федерации;

б)
выпущенные иностранными эмитентами и
допущенные к обращению на фондовых
биржах или иных организаторах торговли
на рынке ценных бумаг, имеющих лицензию
(разрешение) на осуществление деятельности
по организации торговли на рынке ценных
бумаг, выданную соответствующим
уполномоченным органом;

3)
векселя банков, имеющих лицензию
(разрешение) на осуществление банковских
операций, выданную соответствующим
уполномоченным органом;

4)
инвестиционные паи открытых и интервальных
паевых инвестиционных фондов, правила
доверительного управления которых
зарегистрированы в установленном
порядке федеральным органом исполнительной
власти по рынку ценных бумаг и
инвестиционная декларация которых
ограничивается активами, указанными в
подпунктах 1 — 7, 9, 12, 16 — 18 пункта 6 настоящих
Правил;

5)
депозитные сертификаты банка, условия
выпуска и обращения которых утверждены
выпускающим банком и зарегистрированы
в Центральном банке Российской Федерации;

6)
дебиторская задолженность страхователей,
перестраховщиков, перестрахователей,
страховщиков и страховых посредников,
платежи по которой ожидаются в течение
трех месяцев после отчетной даты, не
являющаяся просроченной и возникшая в
результате операций страхования и
перестрахования;

7)
сертификаты долевого участия в общих
фондах банковского управления,
зарегистрированных в установленном
порядке в Центральном банке Российской
Федерации, инвестиционная декларация
которых ограничивается активами,
указанными в подпунктах 1 — 7, 9, 12, 16 — 18
пункта 6 настоящих Правил;

Предлагаем ознакомиться:  Как отказать от страховки в Альфа банке при оформлении кредита?

8)
доли в уставном капитале обществ с
ограниченной ответственностью и вклады
в складочный капитал товариществ на
вере, в учредительных документах которых
не предусмотрено никаких правовых
оснований, препятствующих изъятию
средств в разумно короткие сроки;

9)
слитки золота и серебра, находящиеся
на территории Российской Федерации;

Активы, которые могут участвовать в инвестиционном процессе

К активам, в которые может осуществляться инвестирование страховых резервов, относятся:

  1. Все виды ценных бумаг (векселей, акций, облигаций), выплаты по которым гарантируются государством, региональными и муниципальными органами самоуправления.
  2. Паи, продаваемые инвестиционными фондами.
  3. Сертификаты на приобретение жилья.
  4. Денежные средства в валютах разных стран, а также в рублях, размещаемые на депозитных счетах российских банков.
  5. Слитки и монеты из драгметаллов.
  6. Все виды недвижимого имущества (жилого и коммерческого назначения), а также земельные участки.
  7. Дебиторская задолженность различных страховых компаний.

Существуют также ограничения, связанные с вложением страховых резервов. Инвестирование не может осуществляться в следующие активы:

  • Если компания-страховщик осуществляет выпуск ценных бумаг, вложение в эти активы признается незаконным.
  • Вложение в уставный капитал страховщика также недопустимо.
  • Также категорически запрещено вкладывать свободные деньги в качестве договоров займа и кредитования.

Сроки инвестирования страховых резервов могут носить краткосрочный или долгосрочный характер. Краткосрочными признаются все инвестиции, которые производятся в течение одного года. Соответственно и результат вложений (прибыль), должен быть получен в этот срок. Краткосрочные инвестиции в основе своей должны соблюдать принцип ликвидности (оборачиваемости) активов.

Подробнее о понятии краткосрочных инвестиций.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Осаго96
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector